Inventarisatielijst werkelijk rendement box 3

Spaar en banktegoeden (wereldwijd)

• jaaroverzichten banken inzake spaartegoeden - rekening couranten waarop ontvangen rendement staat
• aandeel vermogen VvE inclusief jaarrekening

Beleggingen in aandelen/obligaties/waardepapieren (wereldwijd)

• jaaroverzichten bankinstelling inzake beleggingen inclusief analyse rendement beleggingsportefeuille
• overzicht aan- en verkooptransacties
• bankafschriften beleggingsrekening

Beleggingen in en rechten op onroerende zaken (wereldwijd)

• huur– en/of pachtovereenkomsten van onroerende zaken (panden - gronden)
• overzicht ontvangen huur / pacht per onroerende zaak
• opgave welke periode de onroerende zaak zelf is gebruikt per onroerende zaak
• bankafschriften waaruit de ontvangen huur / pacht blijkt
• bij ver- en aankoop onroerende zaken: aan- en verkoopnota notaris
• taxatierapport voor bedrijfsmatig onroerend goed
• WOZ-beschikkingen en/of documentatie waaruit de waarde blijkt van onroerende zaken in het buitenland

Vorderingen (wereldwijd)

• getekende leningsovereenkomst
• bankafschriften waaruit blijkt dat rente is ontvangen - aflossingen zijn gedaan
• Indien rente is bijgeschreven, dan de bevestiging van de cliënt vastleggen in het dossier
• overeenkomst van schuldig gebleven schenkingen inclusief bankafschriften waaruit ontvangen rente blijkt.

Overige bezittingen in box 3 (kapitaalverzekeringen - saldolijfrente - kunst - crypto’s e.d.) (wereldwijd)

• overzichten waaruit de inkomsten - resultaten blijken in het desbetreffende jaar
• bankafschriften waaruit de inleg en uitbetaling blijkt in crypto's
• schermafdrukken en/of overzichten uit de wallets en/of crypto portfolio tracker apps waaruit portfolio aan crypto's blijkt
• aandeel in onverdeelde boedel (en waar die uit bestaat)
• contant geld overnemen uit aangifte en cliënt laten bevestigen dat dit het juiste bedrag is (let hierbij op koersresultaten).

Schulden voor onroerende zaken (wereldwijd)

• Kopie financieel jaaroverzicht bank waaruit betaalde rente/kosten blijkt
• Getekende leningsovereenkomst indien de Nederlands onroerende zaak is gefinancierd door een niet bancaire instelling
• bankafschriften waaruit blijkt dat rente/kosten zijn betaald

Andere schulden (wereldwijd)

• getekende leningsovereenkomst
• bankafschriften waaruit blijkt dat rente is betaald
• jaaropgaven bank
• bij schulden aan derden (niet zijnde bank) bevestiging van schuldeiser van rente, begin en eindstand schuld in betreffende kalenderjaar
• in geval van schuld aan een vennootschap de definitieve jaarrekening ten aanzien van het jaar waarvoor werkelijk rendement wordt berekend